Reportes de impuestos
Esta página reúne el detalle de los reportes incluídos en la categoría de impuestos en el sistema ContaPortable.
Diagrama de las subcategorías contenidas en Reportes de impuestos
graph TD
A[Reportes de impuestos]:::root
subgraph "Subcategorías"
B[1. Libros de IVA]
C[2. Otros reportes de IVA]
D[3. Reportes de renta]
E[4. Libros de IVA DTE's Tamaño Carta]
F[5. Libros de IVA DTE's Tamaño Oficio]
G[6. Libros de IVA DTE's agrupados por establecimiento, punto de venta y departamento]
H[7. Libros de IVA DTE's con contribuciones especiales]
end
A --> B
A --> C
A --> D
A --> E
A --> F
A --> G
A --> H
click B "#1-libros-de-iva" "Ir a Libros de IVA"
click C "#2-otros-reportes-de-iva" "Ir a otros reportes de IVA"
click D "#3-reportes-de-renta" "Ir a reportes de renta"
click E "#4-libros-de-iva-dtes-tamano-carta" "Ir a Libros de IVA DTE's Tamaño Carta"
click F "#5-libros-de-iva-dtes-tamano-oficio" "Ir a Libros de IVA DTE's Tamaño Oficio"
click G "#6-libros-de-iva-dtes-agrupados-por-establecimiento-punto-de-venta-y-departamento" "Ir a Libros de IVA DTE's agrupados por establecimiento, punto de venta y departamento"
click H "#7-libros-de-iva-dtes-con-contribuciones-especiales" "Ir a Libros de IVA DTE's con contribuciones especiales"1. Libros de IVA
Diagrama de los reportes contenidos en la subcategoría Libros de IVA
graph LR
A[Libros de IVA]:::root
subgraph "Listado de reportes:"
B[1.1 Libro de ventas consumidor]
C[1.2 Libro de ventas al contribuyente]
D[1.3 Libro de compras]
E[1.4 Listado de facturas de IVA]
F[1.5 Resumen de liquidación de IVA]
end
A --> B
A --> C
A --> D
A --> E
A --> F
click B "#11-libros-de-ventas-consumidor" "Ir a Libro de ventas consumidor"
click C "#12-libro-de-ventas-al-contribuyente" "Ir a Libro de ventas a contribuyente"
click D "#13-libro-de-compras" "Ir a Libro de compras"
click E "#14-listado-de-facturas-de-iva" "Ir a listado de facturas de IVA"
click F "#15-resumen-de-liquidacion-de-iva" "Ir a resumen de liquidación de IVA"1.1 Libros de ventas consumidor
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato de libro de ventas al consumidor para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Rango de fechas
- Departamento (Centro de costo)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
1.1 Libro de ventas al consumidor - Descargas de ejemplo
1.2 Libro de ventas al contribuyente
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato de libro de ventas al contribuyente para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Rango de fechas
- Departamento (Centro de costo)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
1.2 Libro de ventas al contribuyente - Descargas de ejemplo
1.3 Libro de compras
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato de libro de compras para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Periodo (Mes - Año)
- Imprimir un periodo vacío
- Departamento (Centro de costo)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
1.3 Libro de compras - Descargas de ejemplo
1.4 Listado de facturas de IVA
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato de listado de facturas tomadas desde los libros de IVA, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Rango de fechas
- Departamento (Centro de costo)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
1.4 Listado de facturas de IVA - Descargas de ejemplo
1.5 Resumen de liquidación de IVA
Descripción del reporte
Este reporte genera un resumen consolidado de la liquidación del Impuesto al Valor Agregado (IVA) para un periodo determinado. Su propósito es presentar de forma clara los débitos fiscales (ventas) y los créditos fiscales (compras), calcular el impuesto resultante y determinar si existe un saldo a pagar o un remanente trasladable al siguiente periodo.
El reporte puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Periodo (Mes - Año)
- Remanente del periodo anterior (SI APLICA. Calculada desde la liquidación de IVA anterior)
Estructura del reporte
El resumen se divide en tres secciones principales:
VENTAS — Débito Fiscal
Detalla todos los montos de IVA generados por las ventas del periodo:
| Campo | Descripción |
|---|---|
| Ventas con crédito fiscal | Ventas realizadas a contribuyentes (facturas de crédito fiscal). |
| Ventas consumidor final | Ventas realizadas a consumidores finales. |
| Ventas con facturas de exportación | Ventas de exportación registradas en el periodo. |
| Notas de crédito (ventas) | Notas de crédito emitidas — se restan del total de ventas. |
| Total Débito Fiscal | Suma neta del IVA generado por ventas. |
COMPRAS — Crédito Fiscal
Detalla todos los montos de IVA acreditables provenientes de las compras del periodo:
| Campo | Descripción |
|---|---|
| Compras internas | Compras realizadas a proveedores nacionales. |
| Compras al exterior | Importaciones y adquisiciones internacionales. |
| Compras a sujetos excluidos | Compras realizadas a sujetos excluidos del IVA. |
| Notas de crédito (compras) | Notas de crédito recibidas — se restan del total de compras. |
| Total Crédito Fiscal | Suma neta del IVA acreditable por compras. |
RESUMEN DE LIQUIDACIÓN
Calcula el resultado final de la liquidación del IVA para el periodo:
| Campo | Descripción |
|---|---|
| Total Débito Fiscal | IVA total generado por ventas. |
| Total Crédito Fiscal | IVA total acreditable por compras. |
| Remanente del periodo anterior | Campo editable para ingresar el remanente (excedente de crédito fiscal) del periodo anterior. El sistema guarda automáticamente el último valor ingresado. |
| TOTAL A PAGAR IVA | Monto final a pagar en concepto de IVA. |
| Remanente para el próximo periodo | Si el crédito fiscal excede al débito fiscal, el excedente se traslada al siguiente periodo. También se muestra al final del resumen. |
Fórmula de cálculo
Liquidación = Total Débito Fiscal − Total Crédito Fiscal − Remanente Periodo Anterior
Si Liquidación > 0 → TOTAL A PAGAR IVA = Liquidación
Si Liquidación ≤ 0 → Remanente para el próximo periodo = |Liquidación|
Vista previa del reporte
Vista previa del reporte
1.5 Resumen de liquidación de IVA - Descargas de ejemplo
3. Reportes de renta
Diagrama de los reportes contenidos en la subcategoría Reportes de renta
graph LR
A[Reportes de renta]:::root
subgraph "Listado de reportes:"
B[3.1 Reporte de renta]
C[3.2 Reporte de renta por NIT]
D[3.3 Constancias de renta]
end
A --> B
A --> C
A --> D
click B "#31-reporte-de-renta" "Ir a Reporte de renta"
click C "#32-reporte-de-renta-por-nit" "Ir a Reporte de renta por NIT"
click D "#33-constancias-de-renta" "Ir a Constancias de renta"3.1 Reporte de renta
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato de retenciones de renta para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Periodo (Mes - Año)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
3.1 Reporte de renta - Descargas de ejemplo
3.2 Reporte de renta por NIT
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato de retenciones de renta por NIT para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Periodo (Mes - Año)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
3.2 Reporte de renta por NIT - Descargas de ejemplo
3.3 Constancias de renta
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato de constancias de renta para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Periodo (Mes - Año)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
3.3 Constancia de renta - Descargas de ejemplo
4. Libros de IVA DTE's Tamaño Carta
Diagrama de los reportes contenidos en la subcategoría Libros de IVA DTE's Tamaño Carta
graph LR
A[Libros de IVA DTE's Tamaño Carta]:::root
subgraph "Listado de reportes:"
B[4.1 Libro de ventas al consumidor DTE's Tamaño Carta]
C[4.2 Libro de ventas al contribuyente DTE's Tamaño Carta]
D[4.3 Libro de compras DTE's Tamaño Carta]
end
A --> B
A --> C
A --> D
click B "#41-libro-de-ventas-al-consumidor-dtes-tamano-carta" "Ir a libro de ventas al consumidor DTE's tamaño carta"
click C "#42-libro-de-ventas-al-contribuyente-dtes-tamano-carta" "Ir a Libro de ventas al contribuyente DTE's tamaño carta"
click D "#43-libro-de-compras-dtes-tamano-carta" "Ir a libro de compras DTE's tamaño carta"4.1 Libro de ventas al consumidor DTE's Tamaño Carta
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato en tamaño carta del libro de ventas al consumidor orientado a DTE's para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Rango de fechas
- Departamento (Centro de costo)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
4.1 Libro de ventas al consumidor DTE's Tamaño Carta - Descargas de ejemplo
4.2 Libro de ventas al contribuyente DTE's Tamaño Carta
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato en tamaño carta del libro de ventas al contribuyente orientado a DTE's para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Rango de fechas
- Departamento (Centro de costo)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
4.2 Libro de ventas al contribuyente DTE's Tamaño Carta - Descargas de ejemplo
4.3 Libro de compras DTE's Tamaño Carta
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato en tamaño carta del libro de compras orientado a DTE's para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Periodo (Mes - Año)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
4.3 Libro de compras DTE's Tamaño Carta - Descargas de ejemplo
5. Libros de IVA DTE's Tamaño Oficio
Diagrama de los reportes contenidos en la subcategoría Libros de IVA DTE's Tamaño Oficio
graph LR
A[Libros de IVA DTE's Tamaño Oficio]:::root
subgraph "Listado de reportes:"
B[5.1 Libro de ventas al consumidor DTE's Tamaño Oficio]
C[5.2 Libro de ventas al contribuyente DTE's Tamaño Oficio]
D[5.3 Libro de compras DTE's Tamaño Oficio]
end
A --> B
A --> C
A --> D
click B "#51-libro-de-ventas-al-consumidor-dtes-tamano-oficio" "Ir a libro de ventas al consumidor DTE's tamaño oficio"
click C "#52-libro-de-ventas-al-contribuyente-dtes-tamano-oficio" "Ir a Libro de ventas al contribuyente DTE's tamaño oficio"
click D "#53-libro-de-compras-dtes-tamano-oficio" "Ir a libro de compras DTE's tamaño oficio"5.1 Libro de ventas al consumidor DTE's Tamaño oficio
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato en tamaño oficio del libro de ventas al consumidor orientado a DTE's para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Rango de fechas
- Departamento (Centro de costo)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
5.1 Libro de ventas al consumidor DTE's Tamaño Oficio - Descargas de ejemplo
5.2 Libro de ventas al contribuyente DTE's Tamaño Oficio
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato en tamaño oficio del libro de ventas al contribuyente orientado a DTE's para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Rango de fechas
- Departamento (Centro de costo)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
5.2 Libro de ventas al contribuyente DTE's Tamaño Oficio - Descargas de ejemplo
5.3 Libro de compras DTE's Tamaño Oficio
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato en tamaño oficio del libro de compras orientado a DTE's para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Periodo (Mes - Año)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
5.3 Libro de compras DTE's Tamaño Oficio - Descargas de ejemplo
6. Libros de IVA DTE's agrupados por establecimiento, punto de venta y departamento
Diagrama de los reportes contenidos en la subcategoría Libros de IVA DTE's agrupados por establecimiento, punto de venta y departamento
graph LR
A[Libros de IVA DTE's agrupados por establecimiento, punto de venta y departamento]:::root
subgraph "Listado de reportes:"
B[6.1 Libro de ventas al consumidor DTE's por establecimiento y punto de venta]
C[6.2 Libro de ventas al contribuyente DTE's por establecimiento y punto de venta]
D[6.3 Libro de compras DTE's por departamento]
end
A --> B
A --> C
A --> D
click B "#61-libro-de-ventas-al-consumidor-dtes-por-establecimiento-y-punto-de-venta" "Ir a libro de ventas al consumidor DTE's por establecimiento y punto de venta"
click C "#62-libro-de-ventas-al-contribuyente-dtes-por-establecimiento-y-punto-de-venta" "Ir a Libro de ventas al contribuyente DTE's por establecimiento y punto de venta"
click D "#63-libro-de-compras-dtes-por-departamento" "Ir a libro de compras DTE's por departamento"6.1 Libro de ventas al consumidor DTE's por establecimiento y punto de venta
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato del libro de ventas al consumidor orientado a DTE's agrupado por departamento y puntoo de venta para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Rango de fechas
- Departamento (Centro de costo)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
6.1 Libro de ventas al consumidor DTE's por establecimiento y punto de venta - Descargas de ejemplo
6.2 Libro de ventas al contribuyente DTE's por establecimiento y punto de venta
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato del libro de ventas al contribuyente orientado a DTE's agrupado por establecimiento y punto de venta para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Rango de fechas
- Departamento (Centro de costo)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
6.2 Libro de ventas al contribuyente DTE's por establecimiento y punto de venta - Descargas de ejemplo
6.3 Libro de compras DTE's por departamento
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato del libro de compras orientado a DTE's agrupado por departamento para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Periodo (Mes - Año)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
6.3 Libro de compras DTE's por departamento - Descargas de ejemplo
7. Libros de IVA DTE's con contribuciones especiales
Diagrama de los reportes contenidos en la subcategoría Libros de IVA DTE's con contribuciones especiales
graph LR
A[Libros de IVA DTE's con contribuciones especiales]:::root
subgraph "Listado de reportes:"
B[7.1 Libro de ventas al consumidor Incluye Fovial y Cotrans]
C[7.2 Libro de ventas al contribuyente Incluye Fovial y Cotrans]
end
A --> B
A --> C
click B "#71-libro-de-ventas-al-consumidor-incluye-fovial-y-cotrans" "Ir a libro de ventas al consumidor incluye fovial y cotrans"
click C "#72-libro-de-ventas-al-contribuyente-incluye-fovial-y-cotrans" "Ir a Libro de ventas al contribuyente incluye fovial y cotrans"7.1 Libro de ventas al consumidor Incluye Fovial y Cotrans
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato del libro de ventas al consumidor orientado a DTE's detallando las contribuciones de fovial y cotrans para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Rango de fechas
- Departamento (Centro de costo)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 
7.1 Libro de ventas al consumidor DTE's (Incluye Fovial y Cotrans) - Descargas de ejemplo
7.2 Libro de ventas al contribuyente Incluye Fovial y Cotrans
Descripción del reporte
Este reporte muestra un formato del libro de ventas al contribuyente orientado a DTE's detallando las contribuciones de fovial y cotrans para declaración de impuestos, puede ser filtrado por medio de los siguientes parámetros:
- Rango de fechas
- Departamento (Centro de costo)
Es posible exportarlo a formato Excel, ya sea de forma consolidada o detallada (Plano).
Vista previa del reporte 